Что такое операционный риск, методы управления этой категорией

Единого универсального толкования, чем же на самом деле является операционный риск, на сегодня не существует. В самом обобщенном и приблизительном виде к этой категории могут быть отнесены прямые, а равно и косвенные расходы, которые несет та или иная организация по причине изъянов системы управления, контроля, а также поддержки. Причем в данном контексте опасность потери репутации не учитывается.

Чаще всего грамотное управление операционными рисками требуется российским банковским учреждениям. Их руководство прекрасно понимает, что без адекватной оценки опасностей и мер по их предупреждению возможны колоссальные убытки, которые представляют собой реальную угрозу для финансовой устойчивости.

Таким образом, операционный риск в рассматриваемом нами случае подлежит обязательному управлению. В его основе лежит так называемый процессный подход, положениями которого предусмотрено, что корректный анализ событий, а также прогнозирование убытков (потерь) возможно только в том случае, если операционные риски банка будут классифицированы по ряду признаков:• объект — процесс, в ходе которого было зафиксировано возникновение события, представляющего опасность;
• источник — причина, которая привела к возникновению нежелательной ситуации;
• разновидность потерь — тип ценностей, которые были утрачены банковским учреждением;
• элемент структуры — подразделение, в котором имело место негативное событие.

С целью оценить возможный операционный риск, российские финансовые организации используют ряд методов:

• балльно-весовой, или оценочных карт;
• BIA — стандартная индикативная процедура расчета требований к капиталу;
• аналитический — подразумевает оценивание опасности согласно собственной базы событий, что может также включать составление ее карты;
• сценарный анализ или моделирование.

Пути решения проблемы

Очевидно, что любой банк мечтает о том, чтобы иметь возможность регулировать, а также минимизировать операционный риск. И для этой цели его целесообразно:
• Принимать — речь идет о том, что организации приходится смириться с тем, что операция или процесс неотделимы от конкретной опасности ввиду чрезвычайно низкой выгоды, которую способны обеспечить корректирующие мероприятия.
• Снижать или ограничивать — реализация упомянутых чуть выше мероприятий. Кстати, их типовой перечень устанавливается на самом высоком уровне. В нашем случае, например, речь идет о правлении банка.
• Переносить — передача части опасности третьим лицам. Например, страховщику или же аутсорсинговой компании.

В особых случаях допускается отказ от риска. Выбор той или иной стратегии поведения зависит от тяжести возможных последствий как в отношении капитала финансовой организации, так и в смысле частоты событий.

Главным инструментом борьбы с возможными убытками по-прежнему остается система внутреннего контроля. Она нужна как раз для осуществления превентивных действий, но никак не для констатации факта наступления нежелательного события. Данная система обязательно должна быть частью общей культуры контроля (операционного). Только в этом случае можно надеяться на благоприятное развитие событий внутри организации.